Щоб зняти готівку бізнес має надати банку підтверджувальні документи постанова НБУ
Із 3 червня 2019 року вступають в силу зміни до Інструкції про ведення касових операцій банками, внесені постановою НБУ №62 від 18.04.2019 року. Зміни стосуються в т.ч. здійснення готівкових розрахунків клієнтами банків — суб`єктами господарювання, пише finbalance.com.ua.
Регулятор посилив нагляд за здійсненням суб`єктами господарювання готівкових операцій. Так, згідно зі змінами до Інструкції про ведення касових операцій, банк (філія, відділення) на виконання вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового знищення, з урахуванням ризик-орієнтованого підходу повинен забезпечити вжиття заходів, спрямованих на вивчення клієнтів — суб`єктів господарювання, які здійснюють касові операції для подальшого здійснення готівкових розрахунків, з метою спростування або підтвердження підозр у здійсненні клієнтом фінансових операцій, які містять ознаки фіктивності.
Банк (філія, відділення), застосовуючи ризик-орієнтований підхід, повинен забезпечити отримання від клієнта — підприємства підтверджуючих документів, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки.
Такими документами можуть бути закупівельний акт; закупівельна відомість; податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку; кредитний договір; договір поставки; договір транспортування; договір зберігання.
Очевидно, що такий перелік не є вичерпним. Головне, щоб суб`єкт господарювання міг підтвердити необхідність одержання готівки в касі банку для проведення тієї чи іншої господарської операції.
Також Нацбанк не обмежує суми операції, при якій можуть знадобитися підтверджувальні документи. Теоретично банки можуть вимагати підтверджувальні документи при знятті будь-якої суми готівки.
Звертаємо також увагу, що вимога стосується виключно суб`єктів господарювання (юридичних осіб або фізичних осіб-підприємців), у касовому обслуговуванні фізичних осіб-непідприємців нічого не зміниться.