Какой порядок перемещения гражданами (резидентами или нерезидентами) наличных через таможенную границу Украины?
Общедоступный информационно-справочный ресурс 214.01
Короткие и полные ответы идентичны.
Порядок перемещения наличности (в том числе дорожных чеков) и банковских металлов через таможенную границу Украины регламентируется Инструкцией о перемещении наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 27 мая 2008 года № 148, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 11.06.2008 за № 520/15211 с изменениями и дополнениями (далее — Инструкция № 148).
Согласно п.1 главы 2 Инструкции № 148 физическое лицо независимо от возраста имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 евро без письменного декларирования таможенному органу.
Согласно п. 2 главы 2 Инструкции № 148 физическое лицо — резидент имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро, при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объеме и при наличии документов, подтверждающих снятие наличности со счетов в банках (финансовых учреждениях), и квитанции об осуществлении валютно-обменной операции с этой наличными, если таковая имела место, исключительно на ту сумму, превышающую в эквиваленте 10 000 евро.
Физическое лицо — резидент — работник дипломатической службы Украины, который возвращается в Украину после завершения длительной командировки, имеет право ввозить в Украину наличность, выданная зарубежной дипломатической учреждением Украины в виде компенсационных выплат в иностранной валюте в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро, на основании справки зарубежного дипломатического учреждения Украины о сумме выплаченной наличности за подписями руководителя и специалиста по финансовым вопросам зарубежного дипломатического учреждения Украины, скрепленной отбоя тком печати этого учреждения.
Срок действия таких документов составляет 90 календарных дней начиная со дня снятия наличных со счетов в банках (финансовых учреждениях) / даты выдачи справки о выплате наличных зарубежной дипломатической учреждением Украины.
Физическое лицо-нерезидент имеет право ввозить в Украину наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро, при условии письменного декларирования контролирующему органу в полном объеме (п. 3 главы 2 Инструкции № 148).
Физическое лицо-нерезидент имеет право вывозить за пределы Украины наличность в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 евро, если сумма наличных вывозимого не превышает суммы наличности, письменно задекларированной этим лицом контролирующего органа при ввозе в Украину. Вывоз наличных в таком случае осуществляется при условии ее письменного декларирования контролирующему органу в полном объеме (п. 4 главы 2 Инструкции № 148).
Таможенная декларация является основанием для вывоза (ввоза) указанной в ней наличности и банковских металлов и осуществления операций по поручению резидента или нерезидента в течение одного года с момента оформления декларации.
Физическое лицо-нерезидент имеет право вносить средства на счета в уполномоченных банках или выполнять другие операции в банках Украины на основании таможенной декларации в случаях, предусмотренных законодательством Украины.
Из информационных ресурсов Интернета: http://zir.sfs.gov.ua/